چگونه در اوکراین ارز دیجیتال بخریم و قانون را نقض نکنیم

یک اوکراینی می‌تواند درآمد قانونی داشته باشد، مالیات پرداخت کند و منبع پول خود را مشخص کند، اما هنوز هم نمی‌تواند به سادگی مقدار زیادی USDT، USDC یا بیت‌کوین بخرد. دلیل این امر تنها به کنترل‌های بانکی مربوط نمی‌شود. در این باره یاروسلاو مِرِتسکی، مدیرعامل گروه مشاوره حقوقی، در ستون EП توضیح داده است. او یک کارشناس در زمینه مالیات بین‌المللی و قانونی‌سازی سرمایه است.

چه نکاتی مهم است

در زمان وضعیت جنگی، محدودیت‌های ارزی بانک ملی اوکراین (NBU) برقرار است و هنوز قانون جامع درباره دارایی‌های مجازی در اوکراین به اجرا در نیامده است. بنابراین، سوال این نیست که آیا می‌توان به‌طور فنی ارز دیجیتال خرید. سوال این است که آیا می‌توانید این خرید را به بانک، نهاد نظارت مالی، بورس‌های اروپایی یا سردفتر توضیح دهید.

ارز دیجیتال منبع پول را ایجاد نمی‌کند. تنها شکل دارایی را تغییر می‌دهد. اگر بیت‌کوین با درآمد حاصل از کسب‌وکار خریداری شده باشد، منبع پول همچنان کسب‌وکار است. اگر USDT با پول حاصل از فروش دارایی خریداری شده باشد، باید فروش دارایی، پرداخت و منطق مالیاتی را نشان دهید.

رسمی بودن در یک سند نیست

در اوکراین سند دولتی ساده‌ای به نام گواهی خرید ارز دیجیتال وجود ندارد. بنابراین، رسمی بودن خرید از زنجیره‌ای از شواهد تشکیل می‌شود.

داستانی که بیشترین وضوح را دارد به این شکل است: درآمد قانونی، مالیات‌های پرداخت شده، حساب بانکی شخصی، حساب تأیید شده در یک بورس متمرکز، سفارش خرید، صورت‌حساب بانکی، انتقال دارایی به کیف پول شخصی و تاریخچه تراکنش‌های ذخیره شده.

این در اروپا اغلب به عنوان "منبع وجوه" نامیده می‌شود، یعنی تأیید منبع پول. مهم است که نشان دهید با چه پولی ارز دیجیتال خریداری شده، چگونه حرکت کرده و چرا شما این دارایی را کنترل می‌کنید.

حساب اوکراینی و محدودیت‌ها

یک اوکراینی نمی‌تواند به‌طور آزاد و بدون محدودیت ارز دیجیتال را از هر حساب اوکراینی به هر بورس خارجی خریداری کند. جغرافیای بورس قوانین بانکی که پرداخت از آن انجام می‌شود را لغو نمی‌کند.

خرید ارز دیجیتال به‌عنوان عملی مشابه دریافت وجه نقد توسط NBU طبقه‌بندی شده است. برای افراد حقیقی، این گونه عملیات تنها در محدوده‌های تعیین شده ممکن است و حتی همیشه در محدوده‌های تعیین شده نیز انجام نمی‌شود، زیرا بانک ممکن است ارزیابی ریسک خود را اعمال کند.

این عملیات ممکن است از حساب گران‌قیمت به‌طور کلی انجام نشود. از حساب ارزی، ممکن است در محدوده قوانین مجاز ممکن باشد، اگر بانک و پلتفرم آن را بپذیرند. اما حتی اگر پرداخت انجام شد، این هنوز به این معنی نیست که تاریخچه دارایی بدون سوال در اروپا پذیرفته خواهد شد.

حساب FOP برای سرمایه‌گذاری شخصی در ارز دیجیتال نیست

حساب FOP نباید برای خرید شخصی ارز دیجیتال استفاده شود. مسیر منطقی‌تر تقریباً به این شکل است: FOP درآمد کسب می‌کند، مالیات پرداخت می‌کند، پول خالص را به حساب شخصی خود منتقل می‌کند و سپس فرد حقیقی در محدوده قوانین موجود دارایی را خریداری می‌کند.

اگر ارز دیجیتال به‌ظاهر برای فعالیت‌های تجاری خریداری شود، سوالات خاصی مطرح می‌شود: آیا این با نوع فعالیت‌ها مطابقت دارد، چگونه دارایی ثبت می‌شود، هدف تجاری عملیات چیست، چگونه فروش بعدی ثبت می‌شود و آیا قوانین سیستم ساده نقض نمی‌شود.

بهتر است سرمایه‌گذاری‌های شخصی و حساب تجاری را مخلوط نکنید. در غیر این صورت، یک عملیات می‌تواند بلافاصله سوالات مالیاتی، بانکی و حسابداری ایجاد کند.

P2P و نقدی

خرید از طریق P2P یا نقدی به‌طور فنی ممکن است، اما برای بانک اروپایی آینده این یک داستان ضعیف‌تر است.

اگر شما پولی را به شخص دیگری منتقل کرده‌اید و ارز دیجیتال دریافت کرده‌اید، باید سفارش، اطلاعات طرف مقابل، انتقال بانکی، آدرس کیف پول، هش تراکنش و مدارک مربوط به منبع پول خود را حفظ کنید. اگر این نقدی باشد، به یک قرارداد کتبی، رسید، اطلاعات طرفین، مبلغ، نرخ، نوع دارایی، آدرس کیف پول و تأیید منبع نقدی نیاز دارید.

اما قرارداد بین دو نفر به سوال اصلی پاسخ نمی‌دهد: ارز دیجیتال از کجا به فروشنده رسیده است. اگر فروشنده نتواند تاریخچه دارایی را توضیح دهد، مدرک خرید شما گذشته این دارایی را پاک نمی‌کند.

وام با بازپرداخت در ارز دیجیتال

ایده‌ای که به طور گسترده مطرح شده این است: فردی دارای پول قانونی یا نقدی است، آن را به صاحب ارز دیجیتال قرض می‌دهد و سپس بازپرداخت وام را به صورت USDT، USDC یا بیت‌کوین دریافت می‌کند.

در کاغذ، این ممکن است راحت به نظر برسد. اما وام نقدی معمولی مستلزم بازپرداخت پول است. اگر به جای پول، یک دارایی کریپتو بازگردانده شود، باید به طور جداگانه مشخص شود که چه چیزی منتقل می‌شود، با چه ارزشی، در چه مقداری، به کدام کیف پول و چرا پس از آن بدهی خاتمه می‌یابد.

حتی یک قرارداد به درستی تنظیم شده تنها توضیح می‌دهد که چرا شما ارز دیجیتال را از یک فرد خاص دریافت کرده‌اید. این توضیح نمی‌دهد که این ارز دیجیتال از کجا برای بدهکار آمده است.

این مدل می‌تواند بخشی از تاریخچه اثباتی باشد تنها در چند شرایط: وام واقعی بوده، انتقال پول تأیید شده باشد، شما مدارکی درباره منشأ این پول داشته باشید، بدهکار مدارکی درباره منشأ ارز دیجیتال داشته باشد، تراکنش بین کیف پول‌های شناسایی شده انجام شود و پیامدهای مالیاتی برای هر دو طرف ارزیابی شده باشد.

اگر از ابتدا طرفین توافق کردند که نه درباره وام، بلکه در واقع درباره خرید ارز دیجیتال صحبت کنند، بانک می‌تواند به محتوای اقتصادی عملیات نگاه کند، نه به نام آن.

چه چیزی بانک‌های اروپایی قبول می‌کنند

اگر هدف نهایی استفاده از سرمایه در اروپا باشد، باید مسیر را نه برای سرعت خرید، بلکه برای بررسی آینده ساخت.

بهترین منطق ساده کار می‌کند: پول‌های قانونی خود، حساب خود، صرافی خود، کیف پول خود، تاریخچه حفظ شده. هر چه کارت‌های بیشتری از افراد دیگر، پول نقد، وام‌ها و عملیات میانجی وجود داشته باشد، سوالات بیشتری از سوی بانک مطرح خواهد شد.

مدارک باید به سرعت جمع‌آوری شوند: صورت‌حساب‌های بانکی، تأییدیه‌های درآمد، اظهارنامه‌های مالیاتی، داده‌های صرافی، سفارشات، تاریخچه معاملات، آدرس‌های کیف پول، هش‌های تراکنش و یک زمان‌بندی کوتاه.

نباید مدارک را به صورت عقب‌نگر ایجاد کرد، پرداخت‌ها را تنها برای دور زدن کنترل تقسیم کرد، دارایی را از طریق حساب شخصی برای اهداف شخصی خریداری کرد یا از کیف پول شخص دیگری استفاده کرد. همه این‌ها تاریخچه را ساده نمی‌کند، بلکه آن را ضعیف‌تر می‌کند.

نتیجه‌گیری اصلی

یک اوکراینی می‌تواند ارز دیجیتال را به گونه‌ای خریداری کند که منشأ آن بعداً قابل توضیح باشد. اما برای این کار باید نه تنها به خود خرید، بلکه به بانک آینده، خروج به یورو و مسائل مالیاتی فکر کند.

ارز دیجیتال می‌تواند مسیر سرمایه را تغییر دهد. این امر بیوگرافی آن را لغو نمی‌کند.

اگر می‌خواهید این دارایی به طور مناسب وارد بانک اروپایی شود، باید نه تنها ارز دیجیتال را حفظ کنید، بلکه تاریخچه ظهور آن را نیز نگه دارید.

سلب مسئولیت: این محتوا صرفاً برای اطلاع‌رسانی عمومی و برندینگ ارائه شده و به‌ منزله مشاوره مالی، سرمایه‌گذاری، حقوقی یا مالیاتی تلقی نمی‌گردد. هیچ‌یک از رویدادها، جوایز، رویدادهای آنلاین یا اطلاعات مرتبط ذکرشده در اینجا نباید به‌عنوان توصیه، درخواست یا دعوت برای خرید، فروش، معامله یا هرگونه اقدام دیگر در رابطه با دارایی‌های رمزارزی یا استفاده از خدمات تلقی شوند. دارایی‌های رمزارزی با نوسانات بالایی همراه بوده و ممکن است منجر به زیان شوند. خدمات WEEX و رویدادهای آنلاین ممکن است در تمام مناطق در دسترس نبوده و مشمول قوانین، مقررات و شرایط احراز صلاحیت مربوطه هستند. شما مسئول رعایت قوانین محلی در استفاده از خدمات WEEX هستید و باید پیش از انجام هرگونه فعالیت مرتبط با ارزهای دیجیتال، ریسک‌های آن را به‌دقت بررسی کنید.